L’intermediario 106 tub deve implementare procedure interne idonee e proporzionali all’attività aziendale, alle dimensioni e alle caratteristiche aziendali inerenti all’assunzione, gestione e controllo dei rischi che prevedono:

1. controlli di I° livello (controlli di linea, poteri delegati, etc.);
2. controlli di II° livello (controllo dei rischi) che prevedono, a monte, una separazione tra area istruttoria ed area gestione, dei crediti concessi.

L’intermediario deve attivare procedure di elaborazione dei dati (approvate dai competenti organi aziendali) che esprimono la situazione economica, patrimoniale e finanziaria dell’intermediario.
I responsabili aziendali dell’intermediario devono predisporre ed approvare idonee misure di verifica che assicurino la coerenza tra i dati segnalati con le risultanze della contabilità e del sistema informativo. Quanto suddetto è stato già sottoscritto dall’Organo Amministrativo e avallato dall’Organo di controllo aziendale nella preventiva lettera di attestazione.

L’intermediario 106 tub deve istituire ed implementare adeguate procedure antiriciclaggio che prevedono:

• Gli obblighi di adeguata verifica alla clientela, l’approccio basato sul rischio, gli obblighi semplificati e/o rafforzati, gli obblighi di registrazione, l’istituzione e l’aggiramento dell’archivio unico informativo, la segnalazione delle operazioni sospette, il titolare effettivo, etc.
  

Il presupposto regolamentare connesso all’entrata in vigore delle nuove disposizioni della trasparenza da recepire entro il 31.12.2009, prevede che gli iscritti 106 tub devono disporre di idonei requisiti organizzativi ed assicurare un efficace presidio dei rischi di natura  legale e reputazionale connessi con i rapporti con la clientela. Per il rispetto di tali adempimenti l’intermediario deve dotarsi:

1. di procedure interne sulla trasparenza che includono il controllo della rete di vendita (esistenza ed adeguatezza delle procedure);
2. di strumenti di verifica del rispetto delle procedure (effettiva applicazione).
3. Procedure interne connesse all' ABF "Arbitro Bancario Finanziario", concernenti disposizioni sui sistemi di risoluzione stragiudiziale delle controversie in materia di operazioni e servizi bancari e finanziari (G.U. del 24.06.2009).

L’intermediario deve adottare ed implementare adeguate procedure interne, normalmente informatiche, che permettono di misurare e riscontrare il tasso soglia oggetto di verifica a campione dell’organo di vigilanza. Il mancato rispetto del tasso soglia espone l’intermediario a sanzioni civili e penali.

I professionisti del sito 106 tub per ogni area rilevante, (sub 1- sub 2- sub 3- sub 4- sub 5- sub 6) hanno predisposto:

1. Procedure interne dell’intermediario iscritto 106 tub che andranno  modulate e quindi implementate tenendo conto delle caratteristiche specifiche e dimensionali dell’intermediario finanziario.
   Tali procedure sono consigliate in particolare per l’intermediario iscritto 106 tub che non ha provveduto alla loro istituzione e/o formale implementazione.
2. Verifica del rispetto delle procedure  per appurare se le stesse sono:

    

   “adeguate” alle dimensioni e caratteristiche aziendali (crescita dimensionali delle attività, inizio di ulteriori attività finanziarie, etc.);
   “effettivamente applicate” (rilassamento procedurale e/o applicazione parziale effettiva).

Il secondo intervento è particolarmente consigliato per l’intermediario che già opera nel mercato e quindi più esposto al rischio complessivo di “attività finanziaria”.