L'OBIETTIVO DEL CHECH-UP |
Il check-up si pone l’obiettivo di verificare il rispetto della corretta applicazione
e la completezza della normativa.
La normativa primaria integrata con la secondaria viene ripercorsa
nelle sue fonti originali al fine di porre in evidenza i dettagli significativi
in termini di obblighi e facoltà e le non conformità.
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ll Check-up, esplicitamente studiato per gli intermediari iscritti nell’elenco generale 106 tub, è un supporto operativo corredato di check-list e schede di controllo in formato Word, liberamente compilabili personalizzabili archiviabili e stampabili con un percorso analitico delle norme integrate ed aggiornate.
Il check-up ha la seguente struttura:
- Ogni Scheda di controllo prevede una check-list strutturata per argomento rilevante;
- Ogni check-list prevede una serie coordinata di linee di controllo
descrittivo/esplicativo;
- Ogni linea di controllo prevede il rinvio alla normativa primariae/o secondaria vigente e
n. 3 risposte alternative:
- La risposta SI rileva il rispetto della normativa di riferimento ed un adeguato flusso di dati proveniente dal sistema informativo
- La risposta NO rappresenta un punto di debolezza del sistema informativo e/o un inadeguato flusso di dati proveniente dal sistema informativo, da rimuovere o superare;
- La risposta N/A (Non Applicabile) rileva che la linea di controllo non è pertinente nel caso in esame.
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Le aree di controllo del Check-up sono: |
- L’unità di informazione finanziaria – U.I.F.
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- Gli intermediari finanziari: individuazione
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- Gli obblighi di adeguata verifica della clientela da parte degli intermediari finanziari
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- Contenuto degli obblighi di adeguata verifica della clientela
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- Le modalità di adempimento degli obblighi di adeguata verifica
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- L’approccio basato sul rischio
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- Le modalità di esecuzione di adeguata verifica
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- Gli obblighi semplificati e rafforzati
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- L’ambito e le responsabilità
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- Le modalità di esecuzione degli obblighi di adeguata verifica della clientela da parte di terzi
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- Gli obblighi di registrazione
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- L’archivio unico informatico
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- La segnalazione di operazioni sospette
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- Le modalità di segnalazione da parte degli intermediari finanziari
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- L’organizzazione amministrativa e le procedure di controllo interno
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- Gli adempimenti antiriciclaggio per le società finanziarie (iscritte negli elenchi ex artt. 106, 107, 113 del tub) ed i cambiavalute
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- I principi generali di registrazione
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- Esempio di registrazione: di acquisto partecipazioni
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- I chiarimenti dell’U.I.C.
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